Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с крупной налоговой аферой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (около 7,6 миллиона долларов) на зарубежные счета. Эти средства хранились в швейцарских банках и долгое время оставались замороженными в рамках расследования, связанного с так называемым «делом Магнитского». Переводы были осуществлены незадолго до того, как деньги могли вновь оказаться под арестом.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к масштабным хищениям были причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский обнародовал схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и заключили под стражу. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Средства Кацыва на счетах в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После примерно десятилетнего расследования власти разблокировали 99% суммы.
Инициатором расследования в Швейцарии стал фонд Hermitage Capital, подавший в 2011 году уголовную жалобу. Это была одна из первых международных проверок, связанных с возможным отмыванием доходов, полученных от мошенничества в России. В дальнейшем похожие разбирательства шли в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавшие трём гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Деньги бизнесмена арестовали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось порядка 8,2 миллиона долларов, записанных на Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически прекратила дело в июле 2021 года, конфисковав лишь около 1% средств на счёте Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен пытался оспорить это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% суммы у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, признал используемую прокуратурой методику расчёта сумм, подлежащих конфискации, «неконституционной». Суд потребовал провести новый расчёт, что потенциально могло привести к изъятию гораздо большей части активов.
После этого значительная доля средств была переведена за рубеж — в том числе в Израиль и, возможно, в Армению.
Изучив банковские транзакции, журналисты установили, что 12 февраля 2026 года, через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевёл со своего счёта в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
По данным расследования, 5,5 миллиона франков были отправлены в один из крупнейших банков Израиля — Hapoalim. Ещё около 500 тысяч франков ушли в адрес финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти деньги поступили на счёт Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв просил далее перевести средства в банк в Ереване. Остаётся неизвестным, были ли средства фактически выведены в Армению или остались на счету в Швейцарии.
В платёжных документах указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Неясно, по какой причине банк UBS, несмотря на решение Федерального суда, разрешил вывод средств из страны. Также нет подтверждённых данных о том, предпринимал ли Кацыв аналогичные действия со счётом в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались давать комментарии. В банке Incore, через который проходили 500 тысяч франков, сослались на законодательные ограничения, запрещающие раскрывать какую‑либо информацию о взаимоотношениях с клиентами, их финансовом положении и развитии бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на выводы суда, настаивают на том, что нет оснований считать, будто похищенные в России средства в итоге оказались на счетах компании Prevezon, принадлежащей их клиенту.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой критикуются действия швейцарских властей по «делу Магнитского». Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В нём ставятся под сомнение выводы швейцарских органов, принимавших решения по этому расследованию. Хотя резолюции ПАСЕ не носят обязательного характера, они обладают политическим весом и могут влиять на международную дискуссию вокруг подобных дел.
